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资产负责表申报表里的应交税费是负数的,但发票没有勾选认证

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火鲤鱼用户用户来自于: 未知
2022-06-13 11:32
这是两个问题。《资产负债表》“应交税费”是负数原因也分几种情况,你提到是有进项留底较大,造成“应交增值税”科目负数大于应交税费其他二级科目正数总和,还有记错帐形成负数这里不算。而本期进项发票没有认证不是造成“应交税费”负数的原因!没有认证,申报表中“进项税”金额不能填写(比对出来),而会计做账硬是按认证记到本期“进项税”里,那本期的申报表与会计账进项税余额是不符的!和“应交税费”负数没有直接关系!

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发布时间
2022-06-13 11:32
更新时间
2022-06-13 11:32
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