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请问上年末的应交税费销项税和进项税没有转出今年怎么办呢?

火鲤鱼用户用户来自于: 未知
2022-06-13 11:38
只有进项税没有销项税,说明没有销售或提供服务,没有应交增值税就不用计算增值税了。应交增值税=销项增值税-进项增值税。进项增值税,如果没有勾选认证,那么记“应交税费——应交增值税(待抵扣增值税)”已勾选抵扣的进项税,记“应交税费——应交增值税(进项税额)”
火鲤鱼用户用户来自于: 未知
2022-06-13 11:38
上年末如果已发生销售业务,已经缴纳了增值税,销项税额和进项税额没有结转,已经缴纳的增值税如果是做在应缴增值税—已缴增值税科目了,今年调整:借:应缴税费—应缴增值税(销项税额)贷:应缴税费—应缴增值税(进项税额) 应缴税费—未缴增值税结转已缴纳的税费借:应缴税费—未缴增值税贷:应缴税费—已缴增值税

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发布时间
2022-06-13 11:38
更新时间
2022-06-13 11:38
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