昨晚有个小姐妹好奇我很久之前发过的一条朋友圈，我把我做出这个选择的内在逻辑告诉了姐妹，但是不便于公开发出来。

其实个人养老金这个话题挺敏感的、担心会被删文章，可是这个话题又和我们打工人息息相关，为了能帮助宝子们解答相关疑惑，我搜集了相关资料，做一个简单的小科普。

一、什么是个人养老金？

个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。也就是说，它是完全由我们的政府主导支持的。

在这之前，我们的养老保险有3个体系，第一种是基础养老保险，缴纳基本养老保险是用人单位和劳动者之间的法定义务，也就是我们的五险一金里面的“一金”是必须由公司去交的。然而现实中有多少公司根本就不会帮员工交五险一金？光是这第一个体系，很多打工人就已经叫苦连天了。

第二个是企业年金，听过这类养老保险的人不太多。企业年金作为给员工提升待遇的福利，实则是提升了用人成本，因此只有机关单位或者部分国央企才会给员工购买企业年金。因此这也是部分打工人挤破头也想要进国企上班的原因，五险一金+企业年金的双重buff，着实吊打了不少私企。

第三个是我们自己额外购买的商业保险，属于个人自愿购买的。因为本文不是保险科普文，暂且不详细展开。

尽管我们当前有以上三类养老金支柱体系，但总有个体是享受不到好的退休养老金待遇的。因此在今年年初推出的个人养老金就作为当前养老金体系的补充，只要你参加工作，你都可以自愿参与。

二、养老金缺口为什么大

而之所以要推出新的个人养老金制度，都是因为一个众所周知的原因——养老金缺口大。

而为什么养老金缺口这么大？人口少了，愿意交养老金的年轻人也少了，但是人口老龄化的趋势无法改变。根据数据统计，2010年时，我国65岁以上老年人口占总人口的比例为8.9%，到了2020年，这个数字已经上升到13.5%。再过10多年的2035年，有可能达到25.3%，即将近1/4的国民都是老年人。老年人人口比例不断增加，但是供养这些老人的养老金又严重不足，因此养老金的压力也越来越大了。

不仅仅是人口方面的原因，在制度上我们的社会保险制度本身也存在一些问题。比如社保基金在征收和管理使用上不够规范，不同地区的社保待遇标准存在差异，给基金收支带来更大压力。

各种原因叠加在一起，最终造成了如今我们养老金缺口越来越大的局面。

从去年到现在都已经在各地出现了有退休的老人上访投诉自己拿不到养老金的新闻，更不要说十几二十年后。可见，如果养老金缺口问题不能得到有效解决，退休人员的生活质量可能会持续下降，他们的合法权益也难以得到保障。

所以这个缺口有多大，我们不得而知，并且这个也不是我们今天要讨论的话题，你只需要知道当今养老金的问题迫在眉睫，上面为了让老百姓都“老有所养”才出台了个人养老金制度。

三、个人养老金账户有什么好处？

因为我最后的个人决策是没有开这个个人养老金账户，但又光说它的优点感觉怪怪的，所以我就把它的好坏都贴出来给大家看看吧。

首先，这个个人养老金账户最吸引人的一点还是它的税收优惠政策。“根据政策规定，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。”

所以如果你很有钱，搞个个人养老金账户没啥问题，有的有钱人可能会想到用这个个人养老金当做降税工具什么的。但对于中低收入群体来说这点优惠不但薅不了“羊毛”，甚至有可能还要倒贴税收——也就是若干年后在取出养老金的时候你还要交出一笔钱给国家，这样看的话怎么算怎么不值当。

并且，这笔钱存进去以后是一份比定期存款的使用期限还要长的钱，你要保证这笔钱存进去以后一直到60岁都不会再拿出来用，想想还是挺难的。

因此这也到了本文的中心主旨——你开不开这个养老金账户，见仁见智。